Діагностика транспарентності банківських установ України за допомогою методів багатовимірного аналізу
Анотація
У зв’язку з недосконалим станом трансформаційних перетворень в фінансовій системі України та банківському секторі, наявна стійка тенденція до збільшення кількості фінансово неспроможних підприємств у різних галузях; особливо це стосується банківського ринку, де за останні роки відбулися досить значні зміни якісного та кількісного характеру. Метою дослідження є вивчення проблеми управління діяльності банківських установ за допомогою діагностики рівня транспарентності їх діяльності. Методологія дослідження полягає у формуванні системи показників оцінки рівня транспарентності діяльності суб'єктів господарювання, оцінюванні рівня прямого впливу на рівень транспарентності, здійсненні класифікації суб'єктів господарювання за дворівневою системою факторів впливу на транспарентність. Заключним етапом методології є позиціювання банків за рівнем транспарентності для формулювання напрямів удосконалення політики управління транспарентністю. Поєднання методів багатовимірного аналізу, а саме прикладних економетричних методів, кластерного та дисперсійного аналізу, дозволяє класифікувати суб’єкти господарювання за рівнем транспарентності з урахуванням диференціації. Результатом проведеної диференціації є матриця позиціювання банківських установ за рівнем транспарентності за дворівневою системою факторів. Запропонований науково-методичний підхід до розрахунку рівня транспарентності суб’єкта господарювання, а саме банківських установ, що включає в себе, крім фінансового блоку, інші критерії, дозволяє набагато ширше дослідити стан діяльності суб’єкта господарювання. Використання цього науково-методичного підходу сприяє зниженню рівня інформаційної асиметрії, підвищенню гнучкості реакції суб’єкта господарювання на зовнішні шоки, що підвищує довіру до суб’єктів господарювання, поліпшує їх ділову репутацію та неодмінно відображається на фінансових показниках. Позитивні покращення в фінансових показниках окремих суб’єктів господарювання, підвищення рівня гнучкості та довіри до них сприятимуть підвищенню рівня транспарентності фінансових потоків, які переміщуються в країні
Ключові слова
асиметрія, банк, прозорість, суб’єкт господарювання, фінансові потоки
[1] Azarenkova, G., Shkodina, I., Samorodov, B., Babenko, M., & Onishchenko, I. (2018). The influence of financial technologies on the global financial system stability. Investment Management & Financial Innovations, 15(4), 229-238. doi: 10.21511/imfi.15(4).2018.19.
[2] Barna, M., & Ruschyshyn, N. (2020). State and trends in the banking system development in the context of structural reform of the national economy of Ukraine. Scientific Horizons, 23(12), 84-98. doi: 10.48077/scihor.23(12).2020.84-98.
[3] Bukhtiarova, A., Dukhno, Y., Kulish, G., Kurochkina, I., & Lypchanskyi, V. (2019). Ensuring transparency of key public finance authorities. Investment Management and Financial Innovations, 16(2), 128-139. doi: 10.21511/imfi.16(2).2019.11.
[4] Bukhtiarova, A., Semenog, A., Razinkova, M., Nebaba, N., & Haber, J.A. (2020). Assessment of financial monitoring efficiency in the banking system of Ukraine. Banks and Bank Systems, 15(1), 98-106. doi: 10.21511/bbs.15(1).2020.10.
[5] Busko, K. (2016). Methodical approaches to assessing the transparency of banks’ risks. Economics: Realities of Time, 1(23), 88-98.
[6] Dincer, N., & Eichengreen, B. (2014). Central bank transparency and independence: Updates and new measures. International Journal of Central Banking, 10(1), 189-259.
[7] Egbuna, E. (2014). An empirical analysis of the transparency of monetary policy in the West African Monetary Zone. International Journal of Economics, Commerce and Management, 2(11), 1-29.
[8] Guryanova, L., Klebanova, T., Prokopovich, S., Chagovets, L., Sergienko, O., Ivakhnenko, O., & Yastrebova, G. (2016). Applied econometrics, Part 2. Kharkiv: Simon Kuznets Kharkiv National University of Economics.
[9] Klebanova, T., Guryanova, L., Chagovets, L., Panasenko, O., & Sergienko, O. (2018). Business analytics of multidimensional processes. Kharkiv: Simon Kuznets Kharkiv National University of Economics.
[10] Kovalenko, V. (2019). Risks of money laundering through the banking system in the digital economy. Business Navigator, 3-2(52), 83-93.
[11] Kuznetsova, A. (Eds). (2014). Current state and problems of business development. Kyiv: UBS NBU.
[12] Levchenko, V., & Ostapenko, M. (2016). Information asymmetry on the market of non-banking financial services in Ukraine: Causes, consequences, methods of control. Public and Municipal Finance, 5(1), 29-37. doi: 10.21511/pmf.05(1).2016.04.
[13] Lin, J.-C. (2016). Contemporaneous and asymmetric volume-return relationship: Cross-product evidence from an emerging market. Investment Management and Financial Innovations, 13(1), 92-111. doi: 10.21511/imfi.13(1).2016.09.
[14] Litvinchuk, T. (2019). Strong twenty. Top-20 most reliable banks in Ukraine – the rating of NV and Dragon Capital. Retrieved from https://nv.ua/ukr/biz/finance/top-20-naybilsh-nadiynih-bankiv-ukrajini-reyting-nv-noviniukrajini-50052089.html.
[15] Makarenko, I., Sukhonos, V., Zhuravlyova, I., Legenchuk, S., & Szołno, O. (2020). Sustainability reporting assessment for quality and compliance: The case of Ukrainian banks’ management reports. Banks and Bank Systems, 15(2), 117-129. doi: 10.21511/bbs.15(2).2020.11.
[16] Makarenko, I., Yelnikova, Y., Lasukova, A., & Barhaq, A.R. (2018). Corporate social responsibility of financial sector institutions in the light of sustainable development goals financing: The role of banks and stock exchanges. Public and Municipal Finance, 7(3), 1-14. doi: 10.21511/pmf.07(3).2018.01.
[17] Maliarets, L. (Ed.). (2011). Mathematical methods in modern economic studies. Kharkiv: KhNEU.
[18] Nekhili, R. (2020). Are bitcoin futures contracts for hedging or speculation? Investment Management and Financial Innovations, 17(3), 1-9. doi: 10.21511/imfi.17(3).2020.01.
[19] Onishchenko, I.O. (2020). Transparency as a factor in de-shadowing financial flows of Ukraine (PhD thesis, University of Banking, Lviv, Ukraine).
[20] Ponomarenko, V., Klebanova, T., & Kizima, N. (Eds.). (2013). Models for evaluation and analysis of complex socio-economic systems. Kharkiv: Publishing House “INZHEK”.
[21] Sergienko, O., Shapran, E., & Gaponenko, O. (2018). Spatial dynamics diagnostic models of enterprise external environment. In. M. Bezpartochnyi, I. Britchenko (Eds.), Management of innovative development the economic entities (pp. 121-134). Przeworsk: NOVA SANDEC.
[22] Shapran, E., Sergienko, O., Gaponenko, O., & Shapran, O. (2019). Integrated tool development for managing a marketing activity of a trading enterprise in a competitive market. Economics of Enterprises. Macroeconomics, 64(50), 10-20.
[23] Shkodina, I., & Onishchenko, I. (2016). Improving the transparency of banking as a priority area for reforming Ukraine’s banking system. Financial and Credit Activities: Problems of Theory and Practice, 2(21), 4-13.
[24] Shkodina, I., & Onishchenko, I. (2018). Features of assessing the quality of transformation processes in the modern financial sector of the national economy. In O. Baranovskyi (Ed.), Estimation of quality of transformation processes in the financial sector of national economy (pp. 68-81). Kyiv: University of Banking.
[25] Shkolnyk, I., Melnyk, T., Havrysh, Y., & Ivanchenko, A. (2019). Local finance transparency in Ukraine. Public and Municipal Finance, 8(1), 73-82. doi: 10.21511/pmf.08(1).2019.06.
[26] StatSoft e-textbook. (n.d.). Retrieved from http://statsoft.ru/products/STATISTICA_Base/.
[27] Sylvester, C., & Geraats, P. (2006). How transparent are central banks? European Journal of Political Economy, 21(2), 1-21. doi: 10.1016/j.ejpoleco.2005.09.013.
[28] Zaburanna, L., Nedilska, L., Abramova, I., Kurovska, N., & Martynuk, G. (2020). The development of the banking system in conditions of destructive impact of internal and external factors. Scientific Horizons, 23(88), 7-18. doi: 10.33249/2663-2144-2020-88-3-7-18.